Как обращаться с налогами на снятие средств Covid с пенсионных счетов

Как обращаться с налогами на снятие средств Covid с пенсионных счетов

bymuratdeniz | iStock | Getty Images

Этот досрочное снятие средств с вашего пенсионного счета в прошлом году могло спасти вам жизнь. Теперь пора начинать платить налоговому инспектору.

Большинство пенсионеров не получали распределения в соответствии с законодательством, разрешающим досрочное снятие средств без штрафных санкций в условиях пандемии.

Однако среди тех, кто это сделал, большинство (69%) заявили, что они либо не планируют заменять какие-либо из выведенных денег, либо не могут это сделать, согласно недавнему исследованию Principal Financial Group. Еще 18% намерены выплатить часть своего вывода, а 13% говорят, что возместят полную сумму.

Имейте в виду, что вы должны включить по крайней мере часть любых налогов, причитающихся с вашей налоговой декларации за 2020 год, которая должна быть внесена 17 мая. И в зависимости от налоговой формы, которую вы получили, могут потребоваться дополнительные меры, чтобы гарантировать отсутствие штрафа.

«Вероятно, самым сложным будет то, как сообщалось о распространении, и убедиться, что вы получаете выгоду и не подвергаетесь наказанию», — сказала Эйприл Уокер, ведущий менеджер по налоговой практике и этике Американского института бухгалтеров.

Закон CARES, подписанный в марте прошлого года тогдашним президентом Дональдом Трампом, разрешал физическим лицам снимать до 100000 долларов со своего пенсионного счета без уплаты обычного 10% налогового штрафа, если они были моложе 59½ лет — при условии, что обоснование распределения был связан с Covid.

Эти причины могут включать такие вещи, как то, что вам или вашему супругу поставили диагноз Covid, увольнение с работы или меньшее количество часов работы.

Правила

Во-первых, важно помнить, что когда дело доходит до традиционных планов 401 (k) и индивидуальных пенсионных счетов (в версиях Roth действуют другие правила), вы, как правило, не платите налоги на свои взносы.

Однако при выходе вы должны сообщить о доходах и уплатить с них налоги. Это так, даже несмотря на то, что Закон CARES отменяет 10% штраф за досрочное снятие средств.

По словам Уолкера, хотя временные правила позволяют распределить распределение на три года, вам необходимо учитывать не менее одной трети налогов, подлежащих уплате с этой суммы, по вашей декларации за 2020 год.

Больше из личных финансов:
Вот как могут выглядеть путешествия после пандемии
Сколько нужно заработать, чтобы позволить себе дом
Мошенничество с возвратом налогов нацелено на студентов и сотрудников колледжей

Если вам случится погасить сумму снятия в течение трехлетнего периода, что также разрешено законом CARES, вам придется подать исправленную налоговую декларацию, чтобы вернуть то, что вы заплатили дяде Сэму.

Формы

Вы должны получить форму 1099-R, в которой будет указана сумма, которую вы сняли со своего пенсионного счета. Помните, IRS также получает копию.

В форме должен быть код распределения в поле 7. Если указан код «2», это означает, что сумма, которую вы получили в 2020 году от вашего плана, была получена по уважительной причине в соответствии с Законом о заботах, сказал Уолкер.

Однако, если в поле кода стоит «1», вам необходимо заполнить форму 8915-E, чтобы подтвердить, что ваш дистрибутив соответствует требованиям Закона CARES, сказала она.

«В самой форме спрашивается, для чего была раздача», — сказала она.

Форма 8915-E обычно предназначена для рассылок, связанных со стихийными бедствиями, и позволяет вам сообщить о досрочном отказе в течение трех лет.

Также стоит отметить, что есть вероятность, что использование этой формы может вызвать интерес у IRS, сказал Уолкер.

«Есть вероятность, что это может создать корреспонденцию, в которой говорится:« Расскажите нам больше о том, почему вы встретили исключение », — сказал Уолкер.

Обычно для этого требуется предоставить IRS доказательство того, что распределение соответствует требованиям.

RMD 2020 могут быть квалифицированы

Закон CARES также отменил обязательные минимальные распределения на 2020 год и позволил сделать это любому, кто хотел отменить уже отозванный RMD в прошлом году. Эти RMD, которые представляют собой ежегодные суммы, которые должны быть сняты с ваших пенсионных счетов, начиная с 72-летнего возраста, снова в силе с 2021 года.

По словам Уолкера, если вы приняли RMD в 2020 году и не вернули деньги, стоит посмотреть, подпадает ли вывод под действие Закона CARES как распространение, связанное с Covid.

«Может случиться так, что у вас есть RMD, и после этого вы определите, что подходите», — сказала она.

Преимущество будет заключаться в возможности распределить этот доход на три года (и причитающиеся налоги).

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *